Choć wielu seniorów zakłada, że bez dodatkowych dochodów nie będą musieli płacić podatku, zmiany w systemie emerytalnym mogą to wkrótce zmienić. Wzrost kwot wypłacanych w ramach emerytury państwowej może sprawić, że nawet osoby z jedynym źródłem dochodu zostaną objęte obowiązkiem podatkowym.
Jak informuje Mirror, w Wielkiej Brytanii obowiązuje tzw. triple lock, zgodnie z którym państwowa emerytura rośnie co roku o najwyższy z trzech wskaźników: inflację, wzrost średnich wynagrodzeń lub 2.5%. Mechanizm ten ma chronić seniorów przed utratą siły nabywczej świadczeń.
Nowy rząd Partii Pracy zapowiedział utrzymanie triple lock, co znalazło się w ich programie wyborczym. Choć dla emerytów to dobra wiadomość, nieoczekiwanym skutkiem może być przekroczenie progu dochodu wolnego od podatku.
Eksperci z branży emerytalnej, tacy jak Steve Webb z firmy LCP (Lane Clark & Peacock), ostrzegają, że od kwietnia 2027 roku roczna kwota wypłacana w ramach nowej emerytury może przekroczyć próg Personal Allowance (dochód wolny od podatku dochodowego).
Obecnie osoby otrzymujące pełną nową emeryturę państwową (przy pełnym stażu składkowym) dostają około £11 973 rocznie. Tymczasem próg dochodu wolnego od podatku to £12 570 – różnica jest minimalna, ale to może się zmienić.
Szacuje się, że już w roku podatkowym 2027/28 emerytura wzrośnie do około £12 578, czyli przekroczy próg podatkowy o zaledwie £8. To oznacza, że osoba mająca wyłącznie państwową emeryturę będzie musiała zapłacić symboliczny podatek – np. £1.60 – ale formalnie stanie się podatnikiem.
Choć kwota podatku może wydawać się śmiesznie niska, to jednak oznacza powrót do obowiązku rozliczania się z HMRC nawet wśród osób, które dotychczas były z tego zwolnione. Główna przyczyna tej sytuacji to zamrożenie progów podatkowych przez rząd – czyli brak ich corocznej waloryzacji. Jeśli Personal Allowance nie będzie rosnąć zgodnie z inflacją, a emerytura tak – coraz więcej osób znajdzie się w grupie podatników.
Obecnie wielu emerytów płaci podatek tylko wtedy, gdy mają dodatkowe dochody – np. z prywatnych emerytur czy pracy dorywczej. Nowe zasady mogą objąć podatkiem nawet tych, którzy żyją wyłącznie z państwowej emerytury. Eksperci wskazują, że możliwym rozwiązaniem byłoby podniesienie progu Personal Allowance, jednak Partia Pracy deklaruje, że zamrozi ten próg aż do 2028 roku. W praktyce może to oznaczać, że coraz więcej starszych osób będzie zmuszonych do kontaktu z urzędem skarbowym.
POLEMI.co.uk
Fot.: Ascannio / Shutterstock
