niedziela, 22 grudnia 2024
Portal Informacyjny w UK, Wielkiej Brytanii | Polish Community Online in the United Kingdom
PORADNIKI
| Emerytura w Wielkiej Brytanii - składki, rodzaje i wysokość |
| Utworzony: poniedziałek, 09 sierpnia 2010 10:45 (Poprawiony: sobota, 24 października 2020 13:52) |
W Szkocji, Anglii, Irlandii Północnej czy też Walii, istnieją trzy rodzaje emerytury: państwowa (state pension), prywatna (private pension - odpowiednik trzeciego filaru w Polsce) i zakładowy fundusz emerytalny (occupational pension).
r e k l a m a
State pension - podstawowa emerytura państwowaZobacz także: Kiedy należy się emerytura? Wiek emerytalny w Wielkiej Brytanii wynosi 60 lat dla kobiet i 65 lat dla mężczyzn. Obecny rząd rozważa jednak podwyższenie wieku emerytalnego do 66 lat dla mężczyzn i kobiet (od roku 2020). Do 2026 r. wiek emerytalny ma być znów wydłużony do 67 lat dla mężczyzn, a do 2028 r. do 67 lat dla kobiet. Dodatkowo należy mieć przepracowaną określoną ilość lat, oczywiście jeśli wówczas płaciliśmy składki. Kobiety powinny mieć przepracowane 39 lat, a mężczyźni – 44 (kobiety urodzone po 5 kwietnia 1950 roku i mężczyźni urodzeni po 5 kwietnia 1945 roku powinni mieć przepracowane 35 lat, osoby, które płaciły składkę emerytalną przez 7 lub być może nawet 10 lat (w zależności od przyjętego wariantu), w ogóle by się nie kwalifikowały). Jeżeli nie będziemy mogli wykazać, ile lat przepracowaliśmy, ponieważ przez kilka lat wychowywaliśmy dziecko lub opiekowaliśmy się osobą starszą, być może ilość przepracowanych lat, wymaganych do otrzymania emerytury, również zostanie obniżona. Jak zmaksymalizować wysokość emerytury? Kiedy osiągniemy już wiek emerytalny, warto odłożyć ubieganie się emeryturę najdłużej, jak pozwala nam na to nasza sytuacja finansowa. Co pięć tygodni nasza emerytura będzie wówczas wzrastać o 1 proc. (wynosi to około 10,4 proc. za każdy rok). Jeżeli nie będziemy się ubiegać o pieniądze przez kolejne 12 miesięcy, będziemy mogli wybrać opcję, aby wypłacono nam jednorazowo pewną kwotę pieniędzy i otrzymywać potem normalną stawkę emerytury. Zmiany w emeryturachNowy system, który z dniem 1 października 2012 roku wszedł w życie, polega na automatycznym oszczędzaniu w miejscu pracy i dotyczy osób powyżej 22 roku życia oraz zarabiających co najmniej 5564 funtów rocznie. W pierwszym etapie wprowadzania nowego systemu, z wynagrodzenia pracowników pobierane będzie 0.8 proc. Do składki dołoży się także pracodawca zasilając konto emerytalne swojego pracownika o 1 proc. zarobków oraz państwo, poprzez ulgę podatkową wynoszącą 0.2 proc. Pieniądze gromadzone będą w ramach specjalnego zakładowego systemu emerytalnego. Docelowo składka wzrośnie odpowiednio do 4 proc. ze strony pracownika, 3 proc. od pracodawcy oraz 1 proc. w ramach ulgi podatkowej. Łącznie składka wyniesie wtedy 8 proc. wynagrodzenia pracownika.Środki finansowe gromadzone na emerytalnym koncie zakładowym, będą następnie inwestowane w ramach istniejących w miejscu pracy programów emerytalnych lub poprzez inne instytucje finansowe, czy też programy rządowe takie jak National Savings Trust. Natomiast dostęp do pieniędzy pracownik uzyska po ukończeniu 55. roku życia. Ile wyniesie emerytura? Jak wyliczają eksperci, przyjmując że pracownik zarabiający 20 tys. funtów rocznie, będzie gromadził na zakładowym koncie emerytalnym 8 proc. (składka pracownika, pracodawcy i ulga podatkowa), to w każdym roku oszczędzi £1,154.88. Osoba, która zaczęłaby w ten sposób odkładać w wieku 22 lat, to po 40 latach zgromadzi 46.160 funtów. W tym czasie oszczędności byłyby także inwestowane i jeżeli przyjąć, że rocznie zysk wyniósłby 4 proc., to ostatecznie oszczędności emerytalne wyniosą 112.107 funtów. Second state pensionDodatkiem do podstawowej emerytury może być również zasiłek emerytalny (pension benefit). To, czy nam się on należy, zależy od naszych rocznych zarobków i na którym miejscu plasują się one na państwowej skali wynagrodzeń. Bierze się pod uwagę ile zarobiliśmy i przez ile lat płaciliśmy National Insurance contributions. Co ciekawe, liczy się również to, jak długo nie pracowaliśmy z uzasadnionych powodów. O dodatkowy zasiłek mogą starać się zarówno te osoby, które nadal pracują, jak również te, które nie mogą podjąć zatrudnienia, ponieważ nie są zdolne do pracy lub opiekują się kimś innym. Jeśli takie osoby spełnią odpowiednie kryteria, będzie to dla nich dodatkowy dochód do podstawowej emerytury, do którego nie trzeba nic dopłacać.Komu przysługuje? Tym, którzy zarabiają w ciągu roku podatkowego powyżej pewnej kwoty, zwykle 4-5 tysięcy funtów, opiekują się dzieckiem lub kilkoma dziećmi poniżej 6. roku życia i otrzymują Child Benefit (zasiłek na dziecko), opiekują się w ciągu roku podatkowego osobą chorą lub niepełnosprawną lub tym, którzy nie mogą podjąć pracy z powodu przewlekłej choroby lub niepełnosprawności oraz otrzymują odpowiednie zasiłki i tym, którzy mają "zaliczone" co najmniej 10 proc. wymaganych lat pracy. System dodatków emerytalnych dla osób, którym emerytura nie wystarcza na życie, zostałby utrzymany po 2017 r., ale tylko dla tych, które nie wypracowały podstawowej emerytury państwowej. Obecnie podstawowa emerytura (107,45 funtów na tydzień) może być uzupełniona tzw. kredytem emerytalnym do sumy 142,70 funtów na tydzień, co nie pociąga za sobą utraty drugiej emerytury państwowej. Personal (private) pensionOdpowiednik polskiego trzeciego filaru, czyli nasze własne składki na przyszłą emeryturę, które można opłacać w wielu prywatnych funduszach emerytalnych (pension saving schemes). Niektórzy pracodawcy oferują swoim pracownikom zakładowy fundusz emerytalny i w niektórych wypadkach sami opłacają składki swoim pracownikom. Jeśli prowadzimy działalność gospodarczą lub nasz pracodawca nie ma żadnego funduszu emerytalnego, nic straconego. Sami możemy zainwestować w siebie w bankach, towarzystwach budowlanych i instytucjach finansowych. Aby utrzymać prywatną emeryturę, będziemy musieli albo płacić regularnie składki, zwykle co miesiąc, albo jakąś kwotę pieniędzy co jakiś czas. Nasze pieniądze będą potem będą inwestowane i miejmy nadzieję... pomnażane.Stakeholder pensionJest to elastyczna forma funduszu emerytalnego, na który nie musimy wpłacać składek regularnie i działa podobnie, jak zwykły prywatny fundusz emerytalny. W tym wypadku możemy wpłacać do naszego "garnuszka" tyle pieniędzy, ile chcemy. Menadżer takiego funduszu inwestuje pieniądze w naszym imieniu. Wartość naszego funduszu będzie opierać się na tym, ile pieniędzy wpłaciliśmy i jak dobrze były one inwestowane. W miarę możliwości warto wpłacać pieniądze regularnie, ale zawsze mamy prawo wstrzymać się ze składkami na jakiś czas, bez żadnych konsekwencji. Fundusz ten można założyć w firmach, oferujących usługi finansowe, takich jak towarzystwa ubezpieczeniowe, banki, firmy inwestycyjne i towarzystwa budowlane. Niektóre organizacje, np. związki zawodowe, również mogą oferować swoim członkom tę formę funduszu emerytalnego.Ulga podatkowa w prywatnych funduszach emerytalnychZa każdego funta wpłaconego na fundusz emerytalny firma dostaje od rządu zwrot podatku, którego minimalna wysokość wynosi 20 proc. W praktyce oznacza to, że za każde ok. 80 GBP wpłacone na nasze konto będziemy mieli ok. 100 GBP oszczędności.Jeżeli nasze zarobki mieszczą się na wyższej półce skali podatkowej i płacimy 40 proc. podatku, nadal otrzymamy 40-procentową ulgę podatkową za każdy pens, jaki wpłacimy na swoją emeryturę. Ale pieniądze te są nam zwracane w inny sposób. O zwrot pierwszych 20 procent z urzędu skarbowego ubiega się nasz ubezpieczyciel, tak jak w przypadku osób, płacących niższe podatki. Potem to już zależy od nas, czy zechcemy ubiegać się o zwrot pozostałych 20 proc. Zwykle możemy to zrobić przy wypełnianiu rocznego rozliczenia podatkowego (tax return), możemy to zrobić również kontaktując się telefonicznie lub listownie z lokalnym urzędem podatkowym (tax office). Company pensionZakładowy fundusz emerytalny, zwany też occupational pension. Takie fundusze tworzone są przez pracodawców, którzy w przyszłości będą wypłacać emeryturę swoim pracownikom. Fundusze zakładowe różnią się od siebie w zależności od firmy. Najprawdopodobniej nasz pracodawca będzie dysponował dwoma ogólnymi rodzajami zakładowego funduszu: opartego na wynagrodzeniu (salary related scheme) lub na ilości wpłacanych przez nas pieniędzy (money purchase scheme). Salary related scheme działa w ten sposób, że wysokość przyszłej emerytury obliczana jest na podstawie wysokości naszego wynagrodzenia i przez ile lat należeliśmy do funduszu. W przypadku money purchase scheme wysokość emerytury obliczana jest na podstawie tego, ile pieniędzy zostało wpłaconych i jak dobrze zostały one zainwestowane.Ważnym czynnikiem funduszy zakładowych, tak jak w przypadku ubezpieczeń prywatnych czy stakeholder schemes, są regularnie płacone składki. Ich wysokość obliczana jest jako procent naszego wynagrodzenia, jednak mamy możliwość zwiększenia naszych profitów, wpłacając dodatkowe dobrowolne składki, tzw. additional voluntary contributions (AVC’s). Zaletą tego rodzaju funduszu jest to, że przysługuje nam ulga podatkowa za pieniądze, które wrzucimy do naszej emerytalnej skarbonki. Oznacza to, że zapłacimy mniej podatku za wpłacone pieniądze. Jeżeli przestaniemy pracować dla naszego pracodawcy, nadal będziemy członkiem funduszu, będziemy tzw. deferred member, czyli członkiem funduszu, który odroczył płacenie składek. Jeśli nasz fundusz oparty jest na wysokości wynagrodzenia (salary related scheme), nasze świadczenia będą regularnie rewaloryzowane do poziomu inflacji. Jeżeli uczestniczymy w funduszu opartym na ilości wpłacanych przez nas pieniędzy (money purchase scheme), nasze środki nadal będą inwestowane i będziemy co roku otrzymywać zestawienie, łącznie z prognozami, jak nasze fundusze będą się zachowywać. POLEMI.co.uk Źródło: The Polish Observer © Wszystkie prawa zastrzeżone. Całość jak i żadna część utworów na POLEMI.co.uk, nie może być rozpowszechniana w jakiejkolwiek formie i sposób bez zgody Redakcji POLEMI. Informacje zawarte na stronie mają jedynie charakter ogólny i poglądowy. Przed podjęciem jakichkolwiek decyzji należy skontaktować się ze specjalistą w danej dziedzinie.
Dołącz do POLEMI na facebooku i BĄDŹ NA BIEŻĄCO! |
FINANSE I PODATKI W UK - PORADNIK
PASAŻ POLEMI - OFERTY SPECJALNE
 Polskie meble - SPLENDO FURNITURE Firma SPLENDO FURNITURE zajmuje się sprzedażna polskich mebli na... |
Pozostałe oferty
Polski prawnik w UK - Odszkodowania Powypadkowe (Odszkodowania)Sintons to kancelaria adwokacka w UK świadcząca pomoc...